توضیحات

دانشکده معارف اسلامی و اقتصاد

پایان نامه کارشناسی ارشد پیوسته رشته معارف اسلامی و اقتصاد

تحت عنوان

« تحلیل مقایسه‌ای قابلیت تجهیز منابع مالی از طریق وکالتی و مشارکتی در نظام بانکداری بدون ربا و ارائه الگوی جدید برای بانکداری ایران »

سجاد سیفلو

استاد راهنما: دکتر احمد شعبانی

استاد مشاور: دکتر اصغر آقا مهدوی

تابستان ۱۳۸۹

۱

چکیده:

بانکداری اسلامی، را می‌توان مهمترین و اولین محصول تامین مالی اسلامی دانست. هم اکنون بانکداری اسلامی توانسته است جایگاه خود را در عرصه‌های بین‌المللی نیز تثبیت نماید. از مهمترین اهداف عملیاتی بانکداری اسلامی این بود که همواره بتواند جایگزین مناسبی برای بانکداری متعارف باشد. از این رو فعالان بانکداری اسلامی، از ابتدای شروع فعالیت خود تلاش نمود،‌ تا تمام محصولات و خدمات بانکداری متعارف را ارائه ‌نمایند. یکی از محصولات اصلی واساسی بانک‌های متعارف سپرده‌های مدت‌دار است که بر جمع‌آوری وجوه از سپرده‌گذاران و پرداخت بهره به آنها استوار است. با توجه به حرمت قطعی ربا، بانک‌های اسلامی نمی‌توانند از مکانیسم بهره به منظور تجمیع وجوه سپرده‌گذاران استفاده نمایند. یکی از پاسخ‌های بانکداری اسلامی به این نیاز، استفاده از سپرده‌های سرمایه‌گذاری است.

بانک‌های اسلامی در عملیاتی نمودن این نوع از حساب‌ها عموماً از دو الگو بهره می‌برند. یک الگو، الگوی منحصر بفردی است که در جمهوری اسلامی ایران و در قالب بانکداری بدون ربا کار می‌کند و الگوی دیگر، الگوی مشارکتی است که در اغلب کشورهای دیگر اجرا می‌شود. الگوی اختصاصی بانکداری بدون ربای جمهوری اسلامی ایران مبتنی بر عقد وکالت است در حالیکه در الگوی رقیب از روش مشارکت در سود و زیان به این منظور استقاده شده است که عمدتا شامل دو عقد سنتی اسلامی مضاربه و شرکت است.

هریک از این دو الگو مزایا و معایبی دارند. از این رو این تحقیق ضمن نقد و بررسی هر دو الگوی بانکداری بدون ربا در تجهیز منابع سرمایه‌گذاری، راهکار جدیدی ارائه می‌کند که در آن از مزایای الگوی مشارکتی استفاده شده و سعی شده از معایب هر دو الگوی مذکور مصون باشد. بعلاوه این راهکارجدید روشی موثر برای خروج از مشکلاتی است که در خصوص نحوه‌ تجهیز منابع سرمایه‌گذاری و سپرده‌های سرمایه‌گذاری از طریق وکالتی در ایران مطرح شده است.

نتایج این تحقیق نشان می‌دهد با توجه به گنجاندن مزایای الگوی مشارکتی در مدل و همچنین تقویت آن با استفاده از اوراق انتقال‌پذیر و مهندسی مالی، کارآمدی بهتری نسبت به الگوی وکالتی  و الگوی مشارکتی به دست آید. هرچند برای عملیاتی نمودن این الگوی بسط یافته و تقویت شده، لازم است مطالعات و تحقیقات بیشتری انجام شود تا ادعاهای نظری توسط مطالعات میدانی تایید شوند.

واژگان کلیدی: بانکداری بدون ربا، الگوی وکالتی، الگوی مشارکتی، الگوی جدید مبتنی بر مشارکت، مشارکت در سود و زیان، اوراق مشارکت، اوراق انتقال‌پذیر.

العنوان: تحلیل مقارن لإمکانیه التمویل من خلال الوکاله و المشارکه فی نظام المصرفیه دون الربا و تقدیم الأسلوب الجدید لنظام المصرفی فی إیران

الطالب:سجاد سیفلو                           الأستاذالمشرف: الدکتور أحمد شعبانی

الأستاذالمساعد: الدکتور أصغر آقا مهدوی    الفرع الدراسی: الدراسات الاسلامیه و الاقتصاد

الخلاصه:

یمکن إعتبارالمصرفیه الإسلامیه اول انجازات التمویل الإسلامی و أهمها والتی قد إستطاعت فی الوقت الراهن أن تثبت مکانتها فی المجالات الدولیه. کانت من أهم الأهداف للمصرفیه الإسلامیه فی مجال التطبیق أن تکون بدیلا مناسبا للمصرفیه التقلیدیه. ولذلک فقد حاول الناشطون فی المصرفیه الإسلامیه من بدایه نشاطاتهم أن یقدموا جمیع الخدمات و الانجازات للمصرفیه التقلیدیه . من إحدی الانجازات الرئیسه والأساسیه للبنوک التقلیدیه هی الودائع ذو الأمد التی قائمه علی جمع الأموال من المودعین و دفع الفائده إلیهم. بالنظر إلی حرمه المطلقه للربا لایمکن إستخدام آلیه الفائده لتجمیع أموال المودعین فی البنوک الإسلامیه.فإحدی الأجوبه المصرفیه الإسلامیه لهذا الإحتیاج هی إستخدام ودائع الإستثمار.

لتطبیق هذا النوع من الحسابات تستفید البنوک الإسلامیه عاده من نموذجین : الأول هو نموذج فرید یعمل به فی إیران و فی إطار المصرفیه دون الربا و الثانی هو نموذج المشارکه الذی یتم تطبیقه فی معظم البلدان الأخری. النموذج الخاص للمصرفیه الإسلامیه دون الربا فی إیران قائم علی عقد الوکاله لکن فی النموذج الآخر المتنافس لهذا النموذج یستخدم اسلوب المشارکه فی الربح والخساره لهذا الغرض الذی یحتوی علی عقدی التقلیدی الإسلامی:المضاربه و الشرکه.

لکل واحد من هذین النموذجین فوائد و عیوب. ولذلک هذا التحقیق مع النقاش والبحث فی کلا النموذجین للمصرفیه دون الربا فی تعبئه موارد الإستثمار، یقترح أسلوبا جدیدا یستفید من فوائد نموذج المشارکه و حاول أن یتجنب من عیوب کلا النموذجین . و بالإضافه إلی ذلک هذا الاسلوب الجدید نمط مؤثر للخروج من المشاکل التی تطرح بشأن کیفیه تعبئه موارد الإستثمار و ودائعه من خلال الوکاله.

نتائج هذا التحقیق تظهر تحسین الکفائه بالنسبه إلی نموذجی الوکاله و المشارکه مع إدراج فوائد نموذج المشارکه فی المدیل و أیضا تعزیزه باستخدام أوراق قابله للتحویل و الهندسه المالیه. مع ذلک من اجل تطبیق هذا الأسلوب الموسع و المعزز فمن الضروری دراسات أکثر فأکثر لتأیید المطالبات النظریه بالدراسات المیدانیه.

الکلمات الأساسیه: المصرفیه دون الربا، نموذج الوکاله، نموذج المشارکه، الأسلوب الجدید القائم علی المشارکه، المشارکه فی الربح و الخساره، أوراق المشارکه، أوراق قابله للتحویل.

 

Comparative survey of Wakalah and Musharakah financing ability in Interest-free banking system

Abstract:

Islamic banking as the first and most important product of Islamic financial service has establisheditself in the international areas. One of most important operational goals of Islamic banking was to provide the same substitutable services for conventional banking services. So, the Islamic banking operators tried to supply all of conventional banking services and products. Term deposits are one of the main principal products of conventional banks which are based on collecting funds and paying the interest at tenor. Regarding the decisive prohibition of usury (Reba), Islamic banks could not utilize the interest mechanism in order to collect funds. One of Islamic banking solutions to this problem is utilizing the investment deposits.

Commonly, Islamic banks have operation on these deposits by usingtwo models. A unique model exists in the Islamic Republic of Iran’s banking system. This model operates under the interest free banking act of Islamic Republic of Iran. The other model is partnership (Musharakah) model which is commonly used in other countries. In contrast to the especial banking model of Islamic Republic of Iran which is based on agency contract (wakalah aqd), alternative model utilize profit-loss sharing method which includes two main traditional Islamic contracts (aqds) of Mudaraba and Sherkah.

Each model has some advantages and disadvantages. This thesis studies these two models of interest free banking in financing of funds and develops a new solution which includes advantages of Musharakah model and excludes disadvantages of the other two models. Moreover, this solution is an effective way to overcome the problems faced by agency (Wakalah) model in Iran, with respect to financing funds and investment deposits.

The results show that, with regard to embedding of advantages of partnership (Musharakah) model in new model and enhancing it by negotiable papers and financial engineering, more efficiency will be covered. However, for applicability of this expanded and enriched model, more researche are necessary to examine the theoretical results and conclusions by field and empirical studies.

KeyWords: Interest Free Banking, Wakalah Model, Musharakah Model, new Musharakah Model, Profit-Loss Sharing, Musharakah (Participation) Papers, Negotiable Papers.

Imam Sadiq University

Comparative survey of Wakalah and Musharakah financing ability in Interest-free banking system

Thesis Presented for the Degree of Master of Art in Economics Faculty of Islamic Study and Economics

Sajjad Seiflou

Supervisor

Ahmad Shabani (PHD)

Advisor

Asghar Agha MAhdavi (PHD)

Summer 2010

 

اطلاعات بیشتر

دانشگاه

دانشکده

مقطع

استادان راهنما و مشاور

,

دانشجو

سال نشر

نقد و بررسی‌ها

هیچ دیدگاهی برای این محصول نوشته نشده است.

اولین کسی باشید که دیدگاهی می نویسد “پایان‌نامه: « تحلیل مقایسه‌ای قابلیت تجهیز منابع مالی از طریق وکالتی و مشارکتی در نظام بانکداری بدون ربا و ارائه الگوی جدید برای بانکداری ایران »”

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *